加强科技衍生企业管理促进科技成果转化

◎文 王昌青 王铮 周煜

在科技体制发展改革方面，国家提出了一系列激励政策，提升了科研人员创新的积极性，提高了科技成果的转化效率。同时，涌现出了一批具有市场竞争力的科研成果。然而，随着改制的深入，也产生了科技衍生企业原事业编人员是剥离还是兼职、若兼职是否可以兼薪、不兼薪如何提高企业效益、薪酬如何合理发放等一系列敏感问题。上述问题存在地理连带商业环境导致的认知差异、高新产业区与非特区、不同行业不同规模等多个层面的认知视角。我国现行的科技法律体系对体制内科研人员兼职或离岗创业尚未形成完整有效的法律保障。

本文概述了我国事业单位科技衍生企业存在的共性问题，并且结合我国国情，系统性地提出了加强对事业单位科技衍生企业的管理，促进科技成果转化的举措和建议，以期为地方政府及事业单位落实国家相关政策，实现国有资产提质增效提供有益参考。

事业单位科技衍生企业的背景及现状

科技衍生企业是实现颠覆性创新的潜在来源。一般情况下，由事业单位顺应时代需要而成立，为了创收以弥补单位经费不足和反哺科研研发，依托原有产品研发优势，在课题项目组的基础上应运而生。得益于政府的强力推动和法律法规的保障，由学生和教授联合创办了诸多著名高科技公司，我国科技衍生企业也呈现快速发展的态势。但是，此类公司也存在着很大的经营风险。经调研发现，地方院校与中科院等同属国家事业单位，其科技衍生企业存在着较多的共性。

存在的问题及其原因

配套激励机制匹配不足 随着科技衍生企业的发展，各种制约因素也随之涌现，其中包括企业家精神欠缺导致对其盈利部分上交国库的理解不到位，在编人员兼职不能兼薪，职称晋升未完全企业兼顾，股权的清理整改、工资绩效统筹发放、研发激励片面依赖薪酬，以及配套的长效激励动力机制与方案不完善甚至欠缺等。

产学研协同创新合力机制的落实存在偏差 在研发依托方面，研究所和科技衍生企业之间存在着条块分割，关联度有高有低，在科技研发投入、政策倾斜配套资助、评价扶持体系等方面协同创新合力机制落实存在偏差等问题。

事企不分 权责不明 弱化了“三会一层”的现代企业制度模式，面临行业竞争的挑战和生产经营能否持续稳固等风险。

破解问题的对策与方法

强化顶层设计 建立院级统一协调调动平台 对科技衍生企业的管理须符合国家及属地有关政策精神，包括《国务院办公厅关于高等学校所属科技衍生企业体制改革的指导意见》（国办发〔2018〕42号）、科技部等七部门《关于促进科技成果转化的若干规定》、北京市六个委办局《关于推进北京市种业人才发展和科研成果权益改革工作的若干意见》京政农发〔2017〕25号。此外，要参考关于科技成果转化若干热点问题解析（三十）——专业技术人员（科技人员）兼职兼薪案例解析。在此基础上，建立院级统一协调调动平台，帮助协调各分公司遇到的对多平台的需求和可能遇到的重要问题，由院最高层领导班子统筹管理院企两条线的布局和控制，致力于达到高效的管理水准。

坚持以人为本、利益协同驱动的创新动力机制 应重视学术型企业家的特殊作用。不同的人格特质会在不同的组织环境中被激活。学术型企业家的政治联系、知识背景、个人特质、商业联系和科学创造力、企业家精神、技术转移能力等都会对学术衍生企业的成长产生积极作用。

能否对人员身份进行合理定位是科技衍生企业能否实现权责分明的关键因素之一，能够为科技衍生企业进一步发展夯实基础。考虑到人员问题的敏感性，对上述问题须妥善解决。保持事业编，选择在科技衍生企业工作，是多数科技衍生企业原编制人员的诉求。依托院人事部门负责档案工资管理，职称评定由企业兼顾，再加上将薪酬与量化的效益挂钩及其配套激励办法，有利于使企业相关人员将更多精力投入到与市场竞争相关的工作中。

加强固定资产管理 防止国有资产流失 要建立健全固定资产台账，完善实物资产信息，对固定资产定期进行清查盘点、核对、确认。对各类资产的管理、使用情况等要做到账表、账账、账实相符。

加强内部审计 提升会计信息的及时性、准确性、真实性 科技衍生企业应依法建立健全会计制度。当进行投筹资等重要经营决策时，须经所属院所的审批。在财务监督管理期间，为保证会计信息的及时性、准确性、真实性，内部审计是最为合理的方式。可以邀请第三方会计事务所介入，进行常态化的财务监督。同时，第三方会计事务所还可以指导企业，获取更多有关政府支持自主创新财政税收方面的优惠政策。

完善事业单位科技衍生企业研发创新运行机制 加大科技成果转化力度 影响科技成果转化的因素主要包括创新环境、宏观政策、激励要素等。在明确人员定位的前提下，要结合政策和市场竞争状况，不断修订和优化促进科技成果转化的激励办法，积极引导，并且完善与科技创新相关的业绩考核奖惩制度；持续增加研发以及工艺改进投入；对按照国家发展规划、符合市场需求及产业化目标明确的科技项目，建议建立联合研发平台，并且进一步加大科技投入，对产品及工艺技术进行升级换代。

此外，还要着力优化企业管理层。实施创新生态战略能够对企业的技术能力和创业绩效起到显著的调节作用。而对于经营状况不佳或者遇到瓶颈问题的科技衍生企业，通过引入更为优秀的学术型管理者或专业管理团队，抑或通过调整董事会结构等方式，一方面能够引导社会资本和人力资本持续减弱（或丧失严重）的企业家及时退出管理层；另一方面，在有必要的情况下，也有利于实现优势互补、强强联合。

综上所述，对事业单位科技公司的管理，应本着以人为本、依法合规、深入探索、相互促进、相互输血的原则，形成集成化推广对接模式、集群化服务机制。同时要与各级政府、相关科技衍生企业形成“金三角”联动，积极推动科技成果的转化，促进事业单位的科技创新，展现出各个单位和部门之间协同发展的力量；加大科研成果的推广应用力度，着力于呈现科技创新在实践中所能发挥的作用。以标准化、数字化、绿色化、智能化创新为驱动，利用好平台和资源优势，进一步拓宽思路、探索创新、不断改进、持续提高，加快科技成果的转化和应用，真正实现国有资产的提质增效。

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